ƒVL-Endkapital nach sechs Beitragsjahren und Ruhejahr
K84=(VLAG+VLAN)⋅rm(1+rm)72−1⋅(1+rm)12+6Z
Variablen
VLAG
Arbeitgeberbeitrag-Monatlicher Beitrag des Arbeitgebers
VLAN
Eigenbeitrag-Monatliche Aufstockung durch den Arbeitnehmer
rm=(1+ra)1/12−1
Monatsrendite-Zwölfte Wurzel aus dem Jahresfaktor, anschließend minus eins
72
Beitragsmonate-Sechs Beitragsjahre mit monatlicher Einzahlung
12
Ruhemonate-12 Monate Ruhezeit ohne neue Beiträge
Z
Jahreszulage-Je Beitragsjahr auf volle Euro aufgerundet und erst am Ende hinzugefügt
Arbeitnehmersparzulage 2026
Anlageform
Max. geförderter Betrag
Zulage
Einkommensgrenze (Single)
Bausparvertrag
470 €/Jahr
9 % = max. 43 €
40.000 €
Aktienfonds (VL)
400 €/Jahr
20 % = max. 80 €
40.000 €
Beide kombiniert
870 €/Jahr
Max. 123 €/Jahr
40.000 €
Die Einkommensgrenze bezieht sich auf das zu versteuernde Einkommen. Bei Zusammenveranlagung gilt eine Grenze von 80.000 €.
Arbeitnehmersparzulage über sechs Beitragsjahre
Jährliche Zulage wird auf volle Euro aufgerundet
Anlageform
Max. Betrag pro Jahr
Zulage pro Jahr
Zulage für 6 Beitragsjahre
Bausparvertrag
470 €
43 €
258 €
Begünstigter Beteiligungssparvertrag
400 €
80 €
480 €
Der Rechner modelliert 72 Monatsbeiträge und danach 12 Monate Ruhezeit. Die Zulage wird erst am Ende hinzugefügt und vorher nicht verzinst.
Häufig gestellte Fragen zum VL-Rechner
Was sind vermögenswirksame Leistungen (VL)?
VL sind Geldleistungen, die dein Arbeitgeber in einen begünstigten Sparvertrag einzahlt. Wie viel dein Arbeitgeber zahlt, ergibt sich aus Arbeitsvertrag, Tarifvertrag oder Betriebsvereinbarung. Du kannst den Beitrag selbst aufstocken. Für die Arbeitnehmersparzulage gelten je nach Anlageform jährliche Förderhöchstbeträge, nicht pauschal 40 € pro Monat.
Welche VL-Anlageformen gibt es?
Mögliche Anlageformen sind Bausparverträge, begünstigte Beteiligungssparverträge mit Fonds sowie bestimmte Verwendungen für wohnwirtschaftliche Zwecke. Nicht jeder Sparplan oder jede betriebliche Altersvorsorge erfüllt die Voraussetzungen. Prüfe deshalb die Förderfähigkeit des konkreten Vertrags.
Was ist die Arbeitnehmersparzulage?
Die Arbeitnehmersparzulage ist eine einkommensabhängige staatliche Förderung. Für Bausparverträge gelten 9 % auf höchstens 470 € pro Jahr, auf volle Euro aufgerundet sind das maximal 43 €. Für begünstigte Beteiligungssparverträge gelten 20 % auf höchstens 400 € pro Jahr, also maximal 80 €. Beide Zulagen sind bei getrennten Verträgen kombinierbar.
Welche Einkommensgrenzen gelten für die Zulage?
Für Bausparverträge und begünstigte Beteiligungssparverträge gilt eine Grenze beim zu versteuernden Einkommen von 40.000 € bei Einzelveranlagung beziehungsweise 80.000 € bei Zusammenveranlagung. Maßgeblich ist nicht dein Bruttogehalt.
Lohnt sich VL auch ohne Zulage?
Ja, wenn dein Arbeitgeber VL zahlt, erhöht dieser Betrag dein Vertragsguthaben auch ohne Arbeitnehmersparzulage. Bei 40 € monatlich fließen während der sechs Beitragsjahre 2.880 € ein. Im siebten Jahr ruht die Einzahlung, das vorhandene Guthaben kann sich je nach Vertrag weiterentwickeln.
Wie lange läuft ein VL-Vertrag?
Die typische Sperrfrist umfasst sechs Beitragsjahre und ein anschließendes Ruhejahr. Der Rechner bildet 72 Monatsbeiträge und danach zwölf Monate ohne weitere Einzahlung ab. Ob und wann du über das Guthaben verfügen kannst, richtet sich nach Anlageform und Vertrag.
Kann ich den VL-Vertrag vorzeitig kündigen?
Eine vorzeitige Verfügung kann den Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage entfallen lassen, wenn keine gesetzliche Ausnahme greift. Da die Zulage regelmäßig erst nach Ablauf der Sperrfrist festgesetzt und ausgezahlt wird, ist eine Rückzahlung nicht in jedem Fall der passende Ablauf. Zusätzlich können vertragliche Kosten oder Zinsnachteile entstehen.
Wie beantrage ich VL bei meinem Arbeitgeber?
Schritt 1: VL-Vertrag bei Bank/Bausparkasse/Fondsgesellschaft abschließen. Schritt 2: Bescheinigung an Arbeitgeber geben. Schritt 3: Arbeitgeber überweist VL direkt in den Vertrag. Personalabteilung oder Betriebsrat können zu VL-Ansprüchen im Tarifvertrag Auskunft geben.
Bauspar oder Aktienfonds, was ist besser?
Ein Bausparvertrag hat andere Kosten, Zinsen und wohnwirtschaftliche Einsatzmöglichkeiten als ein Beteiligungssparvertrag. Fonds können im Wert steigen oder fallen. Vergleiche Vertragskosten, Risiko, Förderfähigkeit und deinen geplanten Verwendungszweck, statt mit einer pauschalen Renditeannahme zu entscheiden.
Muss ich VL in der Steuererklärung angeben?
Beantrage die Arbeitnehmersparzulage mit deiner Einkommensteuererklärung. Das Anlageinstitut übermittelt die vermögenswirksamen Leistungen elektronisch an das Finanzamt, wenn du eingewilligt und deine Identifikationsnummer mitgeteilt hast. Folge in ELSTER dem aktuellen Antrag zur Festsetzung der Arbeitnehmersparzulage; eine separate Papierbescheinigung ist im Regelfall nicht erforderlich.
Welche Eingaben gehören in den VL-Rechner?
Gib den monatlichen Arbeitgeberbeitrag, deinen eigenen Monatsbeitrag, die erwartete jährliche Rendite und die Anlageform ein. Der Rechner verwendet diese Werte für sechs Beitragsjahre, ein Ruhejahr und eine mögliche Arbeitnehmersparzulage.
Warum sollte ich die Eingaben beim VL-Rechner prüfen?
Kleine Eingabefehler können das Ergebnis stark verändern. Prüfe deshalb die wichtigsten Werte und rechne bei unsicheren Annahmen mit realistischen Alternativen.